Пояснительная записка к проекту решения Совета народных депутатов Латненского городского поселения «О бюджете Латненского городского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

Информация о материале

Категория: Инфо-Экономика

Просмотров: 933

Скачать

 Пояснительная записка к проекту решения Совета народных депутатов Латненского городского поселения «О бюджете Латненского городского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

1.Общее положение.

         Проект решения  «О бюджете Латненского городского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» подготовлен в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Уставом Латненского городского поселения Семилукского муниципального района.

          При подготовке проекта решения о бюджете учитывалась необходимость реализации положений, сформулированных в основных направлениях налоговой и бюджетной политики Латненского городского поселения  Семилукского муниципального района на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, а также выполнение общих требований к структуре и содержанию решения о бюджете, установленных ст. 184.1 Бюджетного кодекса РФ.

2.Основные характеристики проекта бюджета Латненского городского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов.

         Проект бюджета Латненского городского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов составлен на основе прогноза социально-экономического развития Латненского городского поселения и сценарных условий развития экономики Российской Федерации и Воронежской области на 2019-2021 годы.

         Основные характеристики бюджета Латненского городского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов представлены в следующей таблице:

                                                                                                                                 (тыс. рублей)

         В 2019 году прогнозируется снижение общего объема доходов и расходов бюджета поселения по сравнению с оценкой 2018 года.

         Доходы бюджета на 2019 год предусмотрены в сумме 23 713,5 тыс. рублей, что в сравнении с ожидаемым исполнением за 2018 год меньше на    48 774,2 тыс. рублей или в 3,1 раза. При этом налоговые и неналоговые доходы прогнозируются с уменьшением на 1638 тыс. рублей или на 6,7%, безвозмездные поступления уменьшатся на 47 136,2 тыс. рублей или в 44,6 раза.

Расходы бюджета на 2019 год предусмотрены в сумме 23 713,5 тыс. рублей, что составляет 32,4 % к уровню 2018 года. Такое уменьшение доходной и расходной части бюджета связано с тем, что в 2018 году из областного бюджета были выделены субсидии на софинансирование капитальных вложений в объекты муниципальной собственности и прочие субсидии в сумме 47 000,4 тыс. рублей и произведены соответствующие расходы.

В 2020 году доходы и расходы бюджета планируются в равной сумме 24 051,5 тыс. руб. При этом по сравнению с предыдущим годом доходы и расходы увеличатся на 338 тыс. руб. или на 1,4%.

          В 2021 году доходы и расходы бюджета планируются также в равной сумме 24 872 тыс. руб. При этом по сравнению с предыдущим годом доходы и расходы увеличатся на 820,5 тыс. руб. или на 3,4%.

3.Доходы бюджета Латненского городского поселения

на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов.

         Доходная база бюджета поселения сформирована за счет налогов и иных платежей, которые подлежат зачислению в бюджет поселения в соответствии со статьями 61 и 62 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 6 Закона Воронежской области от 17.11.2005г. №68-ОЗ «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Воронежской области» с учетом изменений с 1 января 2019 года.

         В структуре доходов бюджета поселения на 2019 год прогнозируется поступление налоговых доходов в сумме 19 765 тыс. рублей, неналоговых доходов в сумме 2 867 тыс. рублей. Их общий объем составит 22 632 тыс. рублей или 95,4 % всех доходов.

         В сравнении с ожидаемым исполнением бюджета в 2018 году прогнозируемые налоговые и неналоговые доходы 2019 года уменьшатся на 1638  тыс. рублей или 6,7 %.

         Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения на 2019 год в сравнении с 2018 годом представлены в следующей таблице:

В структуре собственных доходов бюджета поселения на 2019 год за счет налоговых доходов формируется 87,3% доходной части бюджета.

Объем налоговых доходов бюджета поселения на 2019 год прогнозируется в сумме 19 765 тыс. рублей. В сравнении с 2018 годом их снижение составит 1697 тыс. рублей или 7,9%.

Основным налогом, формирующим собственную доходную базу бюджета поселения, является земельный налог, доля которого в 2019 году составит 49,6%. Поступления земельного налога планируются в сумме 11 226 тыс. рублей исходя из его ожидаемого исполнения за 2018 год с учетом поступления недоимки, на 2020 и 2021 годы 10780 тыс. рублей и 10922 тыс. рублей соответственно. Поступления налога рассчитаны по нормативу отчислений в бюджет поселения в размере 100%.

Поступления налога на доходы физических лиц прогнозируются в сумме 6242 тыс. рублей из расчета ожидаемого поступления за 2018 год с учетом увеличения прогнозируемого фонда оплаты труда и норматива отчислений в размере 10%. Прогнозируемый объем поступлений в 2020 и 2021 годах составит 6659тыс. рублей и 7058 тыс. рублей соответственно.

          Поступления налога на товары, реализуемые на территории РФ, планируются в соответствии с дифференцируемыми нормативами отчислений от акцизов на нефтепродукты в бюджет поселения, установленными Законом Воронежской области  «Об областном бюджете на 2019 год  и на плановый период 2020 и 2021 годов» в  следующих суммах: на 2019 год -1458 тыс. руб., на 2020 год-1577тыс. руб., на 2021 год-1638тыс. руб.

Поступления налога на имущество физических лиц на 2019 год прогнозируются исходя из его ожидаемого исполнения за 2018 год с учетом поступления недоимки. Норматив зачисления в бюджет поселения  составляет 100%. Прогнозируемый объем поступлений в 2019 году – 810 тыс. руб., в 2020 и 2021 годах – 1092 тыс. рублей и 1201 тыс. рублей соответственно.

Неналоговые доходы на 2019 год составляют 12,7 % собственных доходов бюджета поселения и запланированы в сумме 2867 тыс. руб. с увеличением  к оценке 2018 года на 2,1%.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности,  планируются на 2019 год в сумме 1925 тыс. рублей, на 2020 и 2021 годы - 1930 тыс. рублей и 1935 тыс. рублей соответственно.

Доходы от оказания платных услуг, от продажи материальных и нематериальных активов, от штрафных санкций и прочих неналоговых доходов составят в 2019 году   942 тыс. рублей, в 2020 году – 1034 тыс. рублей, в 2021 году – 1105 тыс. рублей.

Перечень видов доходов и нормативы отчислений от регулирующих налогов соответствуют положениям бюджетного законодательства.

Общий объем безвозмездных поступлений на 2019 год определен в сумме 1081,5 тыс. рублей, что составляет 4,6 % всех доходов бюджета поселения. Из них безвозмездные  поступления из областного бюджета составят 196,9 тыс. рублей, в том числе субвенции  - 196,9 тыс. рублей,  из районного бюджета в сумме 784,6 тыс. рублей, в том числе дотации- 776 тыс. рублей, иные межбюджетные трансферты, имеющие целевое назначение, - 8,6 тыс. рублей. Прочие безвозмездные поступления составят 100 тыс. рублей.

В 2020 году безвозмездные поступления планируются в сумме 949,5 тыс. рублей, что составляет 87,8 % к уровню 2019 года. В 2021 году – в сумме 982 тыс. рублей или на 3,4% больше, чем в 2021 году.

4. Расходы бюджета Латненского городского поселения

на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов.

           Формирование расходов бюджета поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов осуществлялось в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными законодательством Российской Федерации, Воронежской области, правовыми нормативными актами Семилукского муниципального района на основе реестра расходных обязательств Латненского городского поселения и муниципальных программ администрации Латненского городского поселения.

         Расходная часть бюджета поселения на 2019 год планируется в сумме 23713,5 тыс. рублей. В сравнении с утвержденным бюджетом на 2018 год прогнозируется увеличение расходов в сумме 1503,6 тыс. рублей или 6,8 %.

Структура расходов бюджета на 2019 год в сравнении с утвержденным бюджетом на 2018 год представлена в следующей таблице:

         Исходя из анализа планируемых расходов по разделам бюджетной классификации следует, что основную долю в общем объеме расходов бюджета поселения на 2019 год занимают расходы на финансирование жилищно-коммунального хозяйства – 10283 тыс. рублей или 43,4 % всех расходов. На общегосударственные вопросы планируется 6174 тыс. рублей или 26 % всех расходов, на национальную экономику 1712,6 тыс. руб. или 7,2 % , на социально-культурную сферу 5297 тыс. рублей или 22,4%, на национальную оборону – 196,9 тыс. рублей или 0,8%.

На 2020 год расходы бюджета поселения прогнозируются в сумме 24051,5 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 596,2 тыс. руб., что составляет 2,5 % общего объема расходов бюджета без учета целевых средств.

На 2021 год расходы бюджета поселения прогнозируются в сумме       24 872 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 1233 тыс. руб., что составляет 5 % общего объема расходов бюджета без учета целевых средств.

         При формировании бюджетных проектировок на 2019-2021 годы по расходам учтено следующее:

• планирование расходов на оплату труда с начислениями работникам муниципальных учреждений с учетом проекта Федерального закона «О внесении изменений в статью 1 Федерального закона «О минимальном размере оплаты труда» об установлении минимального размера оплаты труда с 1 января 2019 года в сумме 11280 рублей в месяц;
• планирование расходов на оплату труда отдельным категориям работников бюджетной сферы в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597, от 1 июня 2012 года №761 и от 28 декабря 2012 года № 1688 в соответствии с планами мероприятий («дорожными картами») по развитию отраслей социальной сферы с учетом достижения целевых показателей повышения оплаты труда работников бюджетной сферы в 2018 году с сохранением в 2019-2021 годах достигнутых в 2018 году соотношений;
• ежегодная индексация на прогнозный уровень инфляции  в 2019 году -4,3%,  в 2020 году -3,8%, в 2021 году – 4,0%:

        - фондов оплаты труда категорий работников бюджетной сферы, которые не попадают под действие вышеназванных Указов (в 2019 году с 1 октября),

        -  социально-значимых расходов;

• рост цен на услуги организаций ЖКХ:

        -    электрическая энергия (в среднем за год к предыдущему году) в 2019 году на  5,6%, в 2020 году на 4,2%, в 2021 году на 4,2%;

        -    газ природный (с1июля соответствующего года) в 2019 году   на 3,1%, в 2020 году на 3,0 %, в 2021 году на 3,0%;

        -  тепловая энергия (с1июля соответствующего года)  на 4,0%          ежегодно;

        -     водоснабжение и водоотведение (с1июля соответствующего года)

         на 4,0% ежегодно.

         Согласно проекту решения о бюджете Латненского городского поселения в 2019-2021 годах планируется реализовать 4 муниципальных программы. Перечень муниципальных программ и объемы их финансирования представлены в следующей таблице:

Сумма, тыс.руб.

        Доля расходов бюджета поселения, финансируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета составит 100 % расходов, распределенных по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в ведомственной структуре расходов бюджета поселения.

И.о. главы администрации

Латненского городского поселения                                             Е.Л. Ягодкин

Вед. спец. по экономике

администрации Латненского поселения                                                         Н.К. Новикова

• Назад
• Вперед